中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲
（试行）
编写说明
根据《中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定》，以及中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，我们组织风险管理专家编写了本大纲，并通过认证专家委员会审阅。
本大纲专为商业银行从事风险管理相关专业岗位的从业人员所设计，是中国银行业从业人员资格认证考试的专业考试科目，内容涵盖风险管理专业从业人员应该掌握的基本知识和技能。
本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。
本大纲包括商业银行风险管理基础、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、其他主要风险的管理、银行监管与市场约束等六个部分。大纲从商业银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并考察流动性风险、国家风险、声誉风险、法律/合规风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对商业银行监管和市场约束做了要求。
本大纲在编写过程中得到了中国银监会、各商业银行及国内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。
大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎社会各界批评指正。
中国银行业从业人员资格认证办公室
二〇〇六年八月八日
1 商业银行风险管理基础（15%）
1.1 商业银行风险管理的基本概念
1.1.1风险与风险管理
风险、损失与收益
风险管理与商业银行经营
商业银行风险管理的发展
1.1.2商业银行风险的基本种类
信用风险
市场风险
操作风险
流动性风险
国家风险
声誉风险
法律/合规风险
战略风险
1.1.3商业银行风险管理主要方法
风险分散
风险对冲
风险转移
风险规避
风险补偿
1.1.4商业银行风险与资本
资本的作用
会计资本
监管资本与资本充足率
经济资本及其应用
1.2 商业银行风险管理基本架构
1.2.1商业银行风险管理环境
公司治理
内部控制
风险文化
管理战略
1.2.2商业银行风险管理组织
董事会及其专门委员会
监事会
高级管理层
风险管理部门
其他风险控制部门
1.2.3商业银行风险管理流程
风险识别
风险计量
风险监测
风险控制
1.2.4商业银行风险管理信息系统
数据收集
数据处理
信息传递
信息系统安全管理
2 信用风险管理（30%）
2.1 信用风险识别
2.1.1单一客户风险识别
单一客户识别与分类
财务状况和现金流分析
非财务因素分析
担保分析
2.1.2集团客户风险识别
集团客户识别与分类
集团客户风险特征
关联交易
财务状况和现金流分析
非财务因素分析
2.1.3个人类客户风险识别
个人类客户识别与分类
个人客户的风险分析
产品分类及风险分析
2.1.4组合风险识别
宏观经济因素
行业风险
区域风险
风险分散与违约相关性
2.2 信用风险评估与计量
2.2.1客户信用评级
违约风险与违约概率
评级体系
专家判断法
信用评分法
模型法
2.2.2债项评级
信贷资产风险分类
违约损失率、预期损失与非预期损失
内部评级法下的债项评级
2.2.3压力测试
压力测试主要方法
压力测试运用
2.2.4基本模型
信用风险模型技术
信用风险模型运用
主要信用风险模型特征
信用风险模型的检验与实施
2.3 信用风险监测与报告
2.3.1风险监测对象
客户风险监测
组合风险监测
2.3.2风险监测主要指标
不良资产率和不良贷款率
预期损失率
单一（集团）客户授信集中度
贷款风险迁徙
不良贷款拨备覆盖率
贷款准备充足率
2.3.3风险预警
风险预警程序和主要方法
行业风险预警
区域风险预警
客户风险预警
2.3.4风险报告
报告职责和路径
报告种类及主要内容
2.4 信用风险控制
2.4.1控制方法
流程控制
授权管理
授信审批
贷款定价
不良贷款管理
业务考核与评价
2.4.2限额管理
单一客户风险限额
集团客户风险限额
国家和地区风险限额
组合风险限额
2.4.3信用风险组合管理
贷款重组
贷款转让
资产证券化
信用衍生品
经济资本配置
3 市场风险管理（15%）
3.1市场风险识别
3.1.1 资产分类
交易账户和银行账户
资产分类的监管标准与会计标准
我国商业银行资产分类现状
3.1.2 市场风险分类
利率风险
汇率风险
股票价格风险
商品价格风险
3.1.3主要交易产品风险特征
即期
远期
期货
掉期
期权
3.2 市场风险计量
3.2.1基本概念
名义价值
市场价值
公允价值
敞口
久期
收益率曲线
正态分布、方差、标准差
投资组合
3.2.2 VaR方法
VaR方法基本原理
计算VaR值的相关参数选择：置信水平、持有期
计算VaR值的基本方法：方差-协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法
3.2.3 其他计量方法
敏感性分析：缺口分析、久期分析和外汇敞口分析
情景分析
压力测试
市值重估:盯市、盯模
事后检验
3.3 市场风险监测与控制
3.3.1 市场风险监测与控制框架
岗位设置及职责约束
3.3.2 市场风险监测
报告路径和频度
报告种类和主要内容
3.3.3 市场风险控制
限额管理: 交易性限额、风险限额与止损限额、超限额
金融衍生品与风险对冲
经济资本配置
4 操作风险管理（15%）
4.1 操作风险识别
4.1.1人员
内部欺诈
失职违规
知识/技能匮乏
核心雇员流失
违反用工法
4.1.2流程
财务/会计错误
文件/合同缺陷
产品设计缺陷
错误监控/报告
结算/支付错误
交易/定价错误
4.1.3系统
数据/信息质量
违反系统安全规定
系统设计/开发的战略风险
系统稳定性、兼容性、适宜性
4.1.4外部事件
外部欺诈/盗窃
洗钱
政治风险
监管规定
业务外包
自然灾害
恐怖威胁
4.2 操作风险评估与计量
4.2.1风险评估要素
内部操作风险损失事件数据
外部数据
业务环境和内部控制因素
4.2.2风险评估方法
自我评估法
计分法
情景分析
4.2.3风险资本计量
基本指标法
标准法
高级计量法
4.3 操作风险监测与报告
4.3.1风险监测
风险诱因/环节
关键风险指标
因果分析模型
4.3.2风险报告程序
岗位设置及职责
报告路径
4.3.3风险报告内容
风险状况
重大损失事件
成因与对策
操作风险资本水平
4.4 操作风险控制
4.4.1风险控制环境
公司治理与内部控制
职业操守
信息系统
4.4.2产品线控制
公司机构业务
个人业务
支付与结算
资金业务
代理业务
4.4.3风险转嫁
保险
业务外包
5 其他主要风险的管理（10%）
5.1 流动性风险管理
5.1.1流动性与流动性风险
5.1.2流动性的度量和计算
5.1.3流动性风险原因和预警
5.1.4传统流动性风险管理方法
5.1.5现代流动性风险管理方法
5.2 国家风险管理
5.2.1国家风险评级
5.2.2国家风险评估
5.2.3国家风险管理方法
5.3 声誉风险管理
5.3.1声誉风险管理的作用及主要特征
5.3.2声誉风险管理的基本做法
5.4 法律/合规风险管理
5.4.1法律/合规风险管理的作用及主要内容
5.4.2 法律/合规风险管理的基本做法
5.5 战略风险管理
5.5.1战略风险管理的作用
5.5.2 战略风险管理的基本做法
6 银行监管与市场约束（15%）
6.1 银行监管
6.1.1银行监管的内容
银行监管的目标和原则
银行风险监管指标体系
风险监管的内容和要素
6.1.2银行监管方法
资本监管
市场准入
风险评级
监督检查
6.1.3银行监管规则
银行监管法规体系
有效银行监管的原则
6.2市场约束
6.2.1市场约束与信息披露
市场约束机制和各参与方的作用
信息披露
我国银行业信息披露管理
6.2.2外部审计
外部审计作用
外部审计的基本要求
外部审计与信息披露的关系
外部审计与监督检查的关系
